Chef d'oeuvre absolu des sixties, The Smoke s'inscrit dans la lignée des "Pet Sounds" et "Sgt. Pepper's Lonely Heart's Club Band". Véritable maître d'oeuvre, Michael Lloyd a façonné un disque d'équilibre parfait entre la beauté des mélodies, l'élégance des arrangements et la limpidité et la pureté des vocaux.
L'album s'ouvre avec le superbe titre "Cowboys and Indians", hommage vibrant au "heroes & Villains" de Brian Wilson et véritable pamphlet contre la guerre du Vietnam. Les autres compositions s'inscrivent dans la même veine et contribuent à créer une atmosphère onirique et féérique.